Εκπιπτόμενος Φόρος
Πως να διαγράψετε το κόστος της Επαγγελματικής Ασφάλισης
BENEFIT fs
Τα ασφάλιστρα εκπίπτουν από τον φόρο;
Μπορείτε να αφαιρέσετε πολλά έξοδα που σχετίζονται με τις επιχειρήσεις για να μειώσετε το φορολογητέο εισόδημά σας, αλλά τι γίνεται με το κόστος ασφάλισης;
Η σύντομη απάντηση είναι ναι, αλλά συνοδεύεται από πολλές επιφυλάξεις. Διαβάστε παρακάτω για να μάθετε τι ακριβώς μπορείτε να διαγράψετε και πώς να το κάνετε σωστά.
Τα ασφάλιστρα εκπίπτουν από τον φόρο για την επιχείρησή σας;
Η ασφάλιση επιχειρήσεων είναι μια δαπάνη που πληρώνετε ως αυτοαπασχολούμενος. Παρόμοια με τον τρόπο με τον οποίο μπορείτε να αφαιρέσετε τον φόρο αυτοαπασχόλησης που πληρώνετε για το Medicare και την Κοινωνική Ασφάλιση, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τα έξοδα ασφαλίστρων για φορολογικές εκπτώσεις για τη μικρή επιχείρησή σας σε πολλές περιπτώσεις.
Για να λάβετε αυτά τα φορολογικά οφέλη, «μια επιχειρηματική δαπάνη πρέπει να είναι συνηθισμένη και απαραίτητη», σύμφωνα με την Υπηρεσία Εσωτερικών Εσόδων (IRS).
Λοιπόν, μπορείτε να αφαιρέσετε τα ασφάλιστρα από τους φόρους εισοδήματός σας; Εξαρτάται. Δεν ταξινομούνται όλες οι ασφάλειες ως συνηθισμένες και απαραίτητες από το IRS — αλλά πολλές είναι.
Τακτικές κρατήσεις
Η ασφαλιστική κάλυψη είναι «συνηθισμένη» εάν την έχουν συνήθως άλλες επιχειρήσεις στον κλάδο σας.
Ας υποθέσουμε ότι είστε τρίτος πωλητής της Amazon και νοικιάζετε χώρο για να αποθηκεύσετε το απόθεμά σας. Διατηρείτε ασφάλιση εμπορικής ιδιοκτησίας για να προστατεύσετε την επιχείρησή σας από απώλειες λόγω κλοπής και ζημιάς στο απόθεμά σας.
Πιθανότατα, δεν είστε μόνοι. Πολλοί πωλητές της Amazon έχουν αυτό το είδος κάλυψης για να προστατεύσουν την επένδυσή τους, επομένως πληροί τη «συνηθισμένη» απαίτηση της IRS, με αποτέλεσμα φορολογικές ελαφρύνσεις για εσάς ως φορολογούμενο.
Απαραίτητες εκπτώσεις
Τι γίνεται όμως με το «απαραίτητο» μέρος του ορισμού;
Όταν το IRS λέει ότι μπορείτε να αφαιρέσετε τα «απαραίτητα» ασφάλιστρα που πληρώνετε από την τσέπη σας, δεν σημαίνει ότι μπορείτε να αφαιρέσετε μόνο την ασφάλιση που απαιτείται νομικά για τη λειτουργία της επιχείρησής σας. Σημαίνει απλώς ασφάλιση που είναι χρήσιμη και λογική για μια εταιρεία σαν τη δική σας.
Λοιπόν, ας υποθέσουμε ότι είστε επαγγελματίας φυσικής κατάστασης και δίνετε στους πελάτες καθοδήγηση σχετικά με τη διατροφή και την άσκηση. Εάν ένας από τους πελάτες σας αρρωστήσει ή τραυματιστεί ενώ εργάζεται μαζί σας, θα μπορούσε να σας μηνύσει για κακή συμβουλή. Εάν συμβεί αυτό, θα ήταν χρήσιμο για εσάς να έχετε ασφάλιση επαγγελματικής ευθύνης για να καλύψετε το κόστος υπεράσπισης του εαυτού σας στη δίκη.
Η πολιτειακή νομοθεσία μπορεί να μην σας υποχρεώνει να έχετε ασφάλιση επαγγελματικής ευθύνης για τη λειτουργία της επιχείρησής σας, αλλά εξακολουθεί να πληροί τον ορισμό της IRS για το «απαραίτητο» για ομοσπονδιακή έκπτωση φόρου σε οποιοδήποτε δεδομένο φορολογικό έτος.
Ποια ασφάλιστρα εκπίπτουν φορολογικά ως επιχειρηματική δαπάνη;
Μια ασφαλιστική εταιρεία μπορεί να προσφέρει διάφορους τύπους κάλυψης για την προστασία της επιχείρησής σας και πολλά από αυτά τα ασφάλιστρα μικρών επιχειρήσεων μπορεί να εκπίπτουν φορολογικά. Οι συνήθεις αναλυτικές εκπτώσεις που μπορούν να οδηγήσουν σε εξοικονόμηση φόρου περιλαμβάνουν:
Η γενική ευθύνη βοηθά στην προστασία της επιχείρησής σας εάν εσείς ή ένας υπάλληλος είστε υπεύθυνοι για σωματικές βλάβες σε τρίτους ή υλικές ζημιές.
Ασφάλιση αποζημίωσης εργαζομένων
Η αποζημίωση των εργαζομένων καλύπτει τα ιατρικά έξοδα των εργαζομένων, συμπεριλαμβανομένης της απαραίτητης ιατρικής περίθαλψης και των χαμένων μισθών, εάν αρρωστήσουν ή τραυματιστούν στη δουλειά. Βοηθά επίσης στην κάλυψη ιατρικών εξόδων που σχετίζονται με τον τραυματισμό ή την ασθένεια. Οι περισσότερες πολιτείες απαιτούν αυτό το είδος κάλυψης για επιχειρήσεις με έναν ή περισσότερους υπαλλήλους.
Ασφάλιση επαγγελματικής ευθύνης
Μερικές φορές ονομάζονται λάθη και παραλείψεις, η κάλυψη επαγγελματικής ευθύνης σας προστατεύει από κατηγορίες αμέλειας, χαμένες προθεσμίες και επιχειρηματικά λάθη. Μπορεί να σας βοηθήσει να πληρώσετε το κόστος της υπεράσπισής σας σε μια αγωγή και τις αποζημιώσεις που μπορεί να διατάξει ένα δικαστήριο εάν κριθείτε υπεύθυνοι.
Η ασφάλιση αμέλειας, μια μορφή κάλυψης επαγγελματικής ευθύνης, συνήθως εκπίπτει από τον φόρο.
Ασφάλιση εμπορικής ιδιοκτησίας
Η ασφάλιση εμπορικής ιδιοκτησίας βοηθά στην προστασία της βιτρίνας ή του χώρου του γραφείου σας από ζημιές λόγω κλοπής, βανδαλισμού, πυρκαγιάς και άλλων καλυπτόμενων κινδύνων. Καλύπτει επίσης άλλα περιουσιακά στοιχεία της επιχείρησης, συμπεριλαμβανομένων των αποθεμάτων, των προμηθειών και του εξοπλισμού που χρειάζεστε για τη λειτουργία της επιχείρησής σας.
Η ασφάλιση επιχειρηματικού εισοδήματος (γνωστή και ως ασφάλιση διακοπής εργασιών) εμπίπτει επίσης στην κάλυψη περιουσίας. Αυτή η ασφάλιση σας προστατεύει από την απώλεια εισοδήματος που μπορεί να αντιμετωπίσει η επιχείρησή σας κατά τη διάρκεια μιας καταστροφής. Εάν η ζημιά είναι τόσο σοβαρή που δεν μπορείτε να λειτουργήσετε προσωρινά την επιχείρησή σας, μπορεί να σας βοηθήσει να αντικαταστήσετε το εισόδημά σας μέχρι να θέσετε ξανά σε λειτουργία την εταιρεία σας.
Ασφάλιση επαγγελματικών αυτοκινήτων
Η προσωπική ασφάλιση αυτοκινήτου δεν καλύπτει συνήθως την επαγγελματική χρήση οχημάτων. Εάν χρησιμοποιείτε το αυτοκίνητό σας για επαγγελματικούς σκοπούς, το εμπορικό αυτοκίνητο μπορεί να σας βοηθήσει. Ωστόσο, εάν αφαιρέσετε το ασφάλιστρο του εμπορικού σας αυτοκινήτου, δεν μπορείτε να αφαιρέσετε το τυπικό ποσοστό χιλιομέτρων κατά την οδήγηση για επαγγελματικούς σκοπούς. Επομένως, θα πρέπει να επιλέξετε ποια έκπτωση εξόδων αυτοκινήτου θέλετε να λάβετε.
Ασφάλιση υγείας αυτοαπασχολούμενων
Εάν πληρώνετε για ασφάλιση υγειονομικής περίθαλψης, οδοντιατρικής ή μακροχρόνιας περίθαλψης για τον εαυτό σας, τη σύζυγό σας ή τα εξαρτώμενα μέλη σας, ενδέχεται να μπορείτε να αφαιρέσετε τα ασφάλιστρα ασφάλισης υγείας εάν πληροίτε συγκεκριμένες απαιτήσεις. Ωστόσο, εάν λάβετε επιδότηση για να καλύψετε το κόστος, μπορείτε να αφαιρέσετε μόνο το ποσό που πραγματικά πληρώνετε και όχι το πλήρες ασφάλιστρο.
Επιπλέον, ορισμένες επιστροφές για ασφάλιστρα ασφάλισης υγείας ενδέχεται να είναι αφορολόγητες, ανάλογα με τις ιδιαιτερότητες της ρύθμισης. Αυτό σας επιτρέπει να μειώσετε το κόστος από την τσέπη σας χωρίς να επηρεάσετε το φορολογητέο εισόδημά σας.
Ποια ασφάλιση επιχειρήσεων δεν εκπίπτει από τον φόρο
Ενώ μπορείτε νόμιμα να αφαιρέσετε τα ασφάλιστρα επιχειρήσεων για πολλούς τύπους ασφάλισης, ορισμένα ασφάλιστρα δεν εκπίπτουν φορολογικά, όπως:
Αναπηρία:
Η ασφάλιση αναπηρίας που βοηθά στην πληρωμή του μισθού σας εάν είστε άρρωστοι ή τραυματισμένοι δεν εκπίπτει φορολογικά.
Ασφάλιση για εξασφάλιση δανείου:
Εάν αγοράσετε ένα ασφαλιστήριο συμβόλαιο ζωής για να λάβετε επιχειρηματικό δάνειο, το ασφάλιστρο δεν εκπίπτει.
Ασφαλιστική κάλυψη ζωής:
Εάν είστε ο άμεσος ή έμμεσος δικαιούχος ενός ασφαλιστηρίου συμβολαίου ζωής, δεν μπορείτε να διαγράψετε το ασφάλιστρο.
Πώς να αφαιρέσετε τα ασφάλιστρα στη φορολογική σας δήλωση
Όταν υποβάλλετε τους φόρους σας κάθε χρόνο, θα αναφέρετε τα κέρδη και τα έξοδά σας στην IRS. Ο τρόπος με τον οποίο αναφέρετε τα έξοδα της επιχείρησής σας, συμπεριλαμβανομένων των ασφαλίστρων, ποικίλλει ανάλογα με τη δομή της επιχείρησής σας.
Ατομική επιχείρηση
Εάν είστε επιχείρηση ενός, η διαδικασία υποβολής φορολογικών δηλώσεων είναι σχετικά απλή. Εσείς και η επιχείρησή σας θεωρείστε η ίδια οντότητα για φορολογικούς σκοπούς, επομένως θα αναφέρετε τα πάντα στην προσωπική σας φορολογική δήλωση. Δείτε πώς μπορεί να φαίνεται αυτό:
Υποβάλετε την προσωπική σας φορολογική δήλωση: Τα έσοδα και τα έξοδα από μια ατομική επιχείρηση ρέουν στην ατομική σας δήλωση. Θα χρησιμοποιήσετε το Έντυπο 1040.
Κρατήσεις αξίωσης: Καταχωρίστε τις κρατήσεις ασφαλίστρων στο Πρόγραμμα Γ στην ενότητα “Ασφάλιση” (Γραμμή 15).
Μπορείτε να διεκδικήσετε όλα τα έξοδα ασφάλισης που σχετίζονται με τις επιχειρήσεις, από την κάλυψη αστικής ευθύνης έως την ασφάλιση περιουσίας. Βοηθά να διατηρείτε ένα απλό υπολογιστικό φύλλο ή φάκελο για να καταγράφετε το συνολικό ποσό των πληρωμών ασφαλίστρων σας καθ’ όλη τη διάρκεια του έτους. Όταν έρθει η ώρα της φορολογίας, θα ευχαριστήσετε τον εαυτό σας που παραμείνατε οργανωμένοι.
Εταιρεία περιορισμένης ευθύνης
Εάν δημιουργήσετε την εταιρεία σας ως εταιρεία περιορισμένης ευθύνης (LLC), τα έντυπα μπορεί να διαφέρουν ανάλογα με το εάν η IRS αντιμετωπίζει την επιχείρησή σας ως εταιρεία, εταιρική σχέση ή οντότητα που δεν λαμβάνεται υπόψη. Μια οντότητα που δεν λαμβάνεται υπόψη σημαίνει απλώς ότι οι φόροι υποβάλλονται ως μέρος της δήλωσης του ιδιοκτήτη της LLC.
Εταιρεία: Εάν το Lup σας ως S-Corp, θα υποβάλετε το Έντυπο 1120S. Κάθε ιδιοκτήτης θα πρέπει να αναφέρει το μερίδιό του στο εταιρικό εισόδημα, τις πιστώσεις και τις κρατήσεις στο Πρόγραμμα K-1. Εάν η επιχείρησή σας δεν είναι S-Corp, θα πρέπει να υποβάλετε το Έντυπο 1120.
Συνεταιρισμός: Εάν η LLC σας έχει τουλάχιστον δύο μέλη, η IRS θα την ταξινομήσει αυτόματα ως εταιρική σχέση, εκτός εάν επιλέξετε να αντιμετωπίζεται ως εταιρεία. Οι συνεργασίες θα πρέπει να υποβάλουν το Έντυπο 1065 και να αναφέρουν τις κρατήσεις ασφαλίστρων στο Πρόγραμμα K-1.
Οντότητα που δεν λαμβάνεται υπόψη: Εάν είστε μονομελής LLC που έχει ταξινομηθεί ως οντότητα που δεν λαμβάνεται υπόψη, θα υποβάλετε το έντυπο 1040 όπως θα κάνατε αν ήσασταν ατομικός ιδιοκτήτης. Πρέπει να αναφέρετε τις κρατήσεις σας στο Πρόγραμμα Γ, Ε ή ΣΤ, ανάλογα με τον τύπο επιχείρησης που έχετε.
Φέρνοντας έναν φοροτεχνικό
Το IRS διατηρεί τις πιο πρόσφατες οδηγίες για το τι εκπίπτει και τι δεν εκπίπτει φορολογικά για φορολογική προετοιμασία. Ωστόσο, οι φορολογικοί νόμοι αλλάζουν συχνά και το αν μπορείτε ή όχι να διαγράψετε μια συγκεκριμένη δαπάνη μπορεί να εξαρτάται από τις μοναδικές συνθήκες της επιχείρησής σας.
Δεδομένου ότι οι ακατάλληλες εκπτώσεις μπορούν να προκαλέσουν έλεγχο, μπορεί να θέλετε να συμβουλευτείτε έναν φοροτεχνικό πριν υποβάλετε τους φόρους σας. Για παράδειγμα, δεν θέλετε να συγχέετε την πίστωση φόρου με την έκπτωση φόρου. Ποιά είναι η διαφορά? Η πίστωση φόρου μειώνει άμεσα το ποσό του φόρου που οφείλετε, ενώ η έκπτωση φόρου μειώνει το ποσό του εισοδήματος που φορολογείται.
Πώς το BENEFIT fs βοηθά τους ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων
Η BENEFIT fs δημιουργεί προσαρμοσμένα πακέτα ασφάλισης επιχειρήσεων, τα οποία μπορεί να εκπίπτουν φορολογικά, για περισσότερους από 1,300 τύπους μικρών επιχειρήσεων.
Με την ηλεκτρονική μας εφαρμογή, μπορείτε να κάνετε αίτηση, να ελέγξετε τις επιλογές πολιτικής, να αγοράσετε κάλυψη και να λάβετε το πιστοποιητικό ασφάλισής σας — όλα σε λιγότερο από 10 λεπτά.
Εάν χρειάζεστε βοήθεια καθ’ όλη τη διάρκεια της διαδικασίας, οι αδειοδοτημένοι ασφαλιστικοί μας επαγγελματίες είναι διαθέσιμοι να σας βοηθήσουν.
Λάβετε μια άμεση προσφορά online σήμερα.
Η BENEFIT fs δεν παρέχει φορολογικές, νομικές ή λογιστικές συμβουλές. Αυτό το υλικό έχει προετοιμαστεί μόνο για ενημερωτικούς σκοπούς και δεν προορίζεται να παρέχει και δεν πρέπει να βασίζεται σε φορολογικές, νομικές ή λογιστικές συμβουλές. Θα πρέπει να συμβουλευτείτε τους δικούς σας φορολογικούς, νομικούς και λογιστικούς συμβούλους για εξατομικευμένη καθοδήγηση.
Γενική Ευθύνη
Τρόφιμα & ποτά
Λιανικό & Ηλεκτρονικό εμπόριο
Φιλοξενία
Υγεία & Ευεξία
Όλες οι Βιομηχανίες
Συνδεθείτε εν κινήσει
Επενδύουμε στο Μέλλον του Επαγγελματία & της ΜμΕ
Καλώς ήρθατε στο ιστολόγιο μας. Εδώ θα βρείτε πολύτιμα άρθρα προσαρμοσμένα στις ανάγκες της επιχείρησής σας, ώστε να είστε έτοιμοι για ό,τι ακολουθήσει.
Εξήγηση του κόστους έναρξης εστιατορίου
η κατανόηση των διαφορών μεταξύ αυτών των επιλογών είναι το κλειδί για τη λήψη μιας τεκμηριωμένης...
Choosing Your Path
η κατανόηση των διαφορών μεταξύ αυτών των επιλογών είναι το κλειδί για τη λήψη μιας τεκμηριωμένης...
Πως μπορώ να λάβω προσφορά ή ν’ ασφαλίσω την κατοικία μου
Είναι σημαντικό να ελέγξετε τις καλύψεις που προσφέρει κάθε ασφαλιστήριο συμβόλαιο, όπως πυρκαγιά,...